Il existe de plus en plus de plateformes numériques d’information, d’outils en ligne à l’attention des particuliers comme des entreprises.
Pour les entreprises, citons le Code du travail numérique, la plateforme France Num pour identifier les ressources sur l’appui à la transition numérique des TPE PME, le guichet unique pour effectuer ses formalités de création d’entreprise, l'outil en ligne OiRA pour évaluer les risques professionnels. Ces plateformes et outils sont parfois méconnues des petites entreprises.
La session d'information d’aujourd’hui porte sur la présentation d’un outil en ligne d'analyse et de simulation financières, proposé gratuitement par la Banque de France.
Il s'agit de l'outil OPALE, outil de positionnement en ligne des entreprises. Cet outil vous permet de réaliser le diagnostic économique et financier de votre entreprise et de vous aider dans vos décisions de gestion.
Il vous permet de répondre à des interrogations telles que : mes fonds propres sont-ils suffisants ? Je souhaite acheter un équipement. Quel est l’impact sur mon bilan et sur mes résultats ? Il vous permet de comparer les performances de votre entreprise à celles de votre secteur d’activité, d’élaborer des scénarii de gestion, d’investissement, de financement et de trésorerie pour décider en connaissance de cause et, si vous le souhaitez, vous offre la possibilité d’être accompagné gratuitement par un analyste financier de la Banque de France.
Philippe PLACE, Adjoint à la responsable du service Entreprises de Paris - Bastille
Le service Paris - Bastille a en charge la moitié de Paris, l'Est de Paris.
Notre travail est d'analyser la liasse fiscale des entreprises pour attribuer une cotation. Nous sommes aussi correspondants TPE et nous aidons les dirigeants qui ont des questions sur la création, le développement, voire la cession de leur entreprise. Nous réalisons une action de médiation du crédit pour les entreprises qui se voient dénoncer des lignes de découvert ou refuser un financement de la part de leur banquier. Nous nous efforçons de trouver des solutions. Nous réalisons également une mission d'éducation financière du public et en ce qui nous concerne cette session d'information, la promotion de notre outil OPALE.
OPALE : de quoi s'agit-il ?
OPALE est une expertise gratuite qui permet aux entreprises de réaliser un diagnostic de l'historique (des exercices qui viennent de s'achever) et / ou de monter un business plan.
C'est une solution pour identifier :
- les points forts
- les potentiels
- les impacts financiers de vos projets.
Vous pouvez utiliser l'outil seul ou accompagné d'un expert.
Deux produits distincts
- OPALE Analyse : analyse de l'historique avec la possibilité de choisir un panel de comparaison sectorielle pour identifier vos points forts et surtout vos axes d'amélioration
- OPALE Simulation : pour monter un business plan et vous aider dans vos prises de décision, évaluer les impacts financiers de vos projets. OPALE permet de répondre à des questions : comment améliorer ma trésorerie, à quelles conditions ? Je souhaite réaliser un investissement : quel impact sur mon bilan, mon compte de résultat ? Est-il préférable d'emprunter, de m'autofinancer ?
https://entreprises.banque-france.fr/opale
Les critères pour pouvoir commander le produit gratuit OPALE
OPALE est accessible à toutes les entreprises, quel que soit le secteur d'activité à l'exclusion des entreprises individuelles, des GIE et des SNC.
L'entreprise doit disposer de liasses fiscales complètes (feuillets fiscaux 2050 à 2059G). Ne sont pas éligibles les entreprises qui produisent des bilans simplifiés
- OPALE Analyse : il est nécessaire d'avoir deux liasses fiscales consécutives
- OPALE Simulation : une seule liasse fiscale
Seul le représentant légal peut accéder à OPALE en créant son compte.
Il est possible de commander un ou les deux produits gratuits et d'être accompagné par un analyste financier de la Banque de France.
Tester votre éligibilité, obtenir des données sectorielles, créer / accéder à votre espace personnel
https://opale.banque-france.fr/#/espace-entreprise/espace-public/test-eligibilite
Les thèmes et les indicateurs d'OPALE Analyse
Les thèmes
- L'analyse de l'activité et des résultats
- Les moyens d'exploitation (délais clients, délais fournisseurs)
- La structure et l'équilibre financiers (le niveau des fonds propres, le taux d'endettement)
- Des informations exclusives de la Banque de France qui portent sur l'endettement et les rejets d'incidents de paiement
Les indicateurs
- La variation du chiffres d'affaires
- L'évolution de la rentabilité
- L'évolution des besoins en fonds de roulement
- Les produits comparés aux charges
- L'évolution du taux de résultat net comptable
- Le baromètre du taux d'endettement financier
Se comparer avec OPALE Analyse
Vous pouvez comparer les performances de votre entreprise :
- à celles de votre secteur d'activité (NAF)
- à celles d'un autre secteur d'activité
- avec un critère géographique (France, Île-de-France, autres régions)
- avec un critère de niveau de chiffres d'affaires (tout chiffre d'affaires, entreprises de moins ou de plus de 5 millions de chiffre d'affaires).
Les informations sectorielles portent sur :
- l'évolution de la rentabilité
- les besoins en fonds de roulement
- le niveau d'endettement du secteur
Les tableaux pour se comparer
- Des tableaux de ratio avec les ratios de votre entreprise et en dessous, en italique, les ratios du secteur
- En colonne, le bilan n-2 et le bilan n-1, l'évolution entre n-2 et n-1 pour votre entreprise et pour le secteur de comparaison
- En colonne, l'écart entre votre entreprise et celui du secteur de comparaison
Des exemples concrets d'analyse
L'analyse de l'activité et des résultats
- La répartition de la valeur ajoutée : l'entreprise génère une richesse et nous pouvons regarder comment elle la répartit entre les charges de personnel, les banques au travers des charges d'intérêts et associés, l'Etat au travers des impôts, les associés au travers des dividendes et la partie qu'elle conserve pour son développement au titre de l'autofinancement.
Les moyens d'exploitation
- On vous indique l'incidence d'un jour de délai client et d'un jour de délai fournisseur sur votre trésorerie. Par exemple, un jour de délai client a un impact à hauteur de 4000 euros sur le niveau global de trésorerie d'une entreprise.
La structure et l'équilibre financier
- On voit l'exemple d'une entreprise qui n'a pas d'endettement donc qui n'a pas de charge d'intérêts mais dans son secteur, il y a une charge d'intérêts qui absorbe 44 % de la rentabilité qu'elle dégage. Comment l'interpréter ? Plus de deux jours par semaine, l'entreprise travaille pour son banquier.
- Le poids de la trésorerie nette en jours de chiffre d'affaires : cela permet de savoir si l'entreprise dispose d'une trésorerie suffisante. Est-ce qu'elle devrait la renforcer ou ce qu'elle peut se permettre de distribuer des dividendes ?
Le taux d'endettement financier
- L'évolution de l'endettement bancaire de votre secteur d'activité
Les thèmes d'OPALE Simulation pour créer son business plan, ses business plan sur plusieurs années
Une quarantaine de champs à saisir
- L'activité : on vous demande de renseigner vos hypothèses à partir du compte de résultat (l'évolution de votre chiffres d'affaires, de votre marge à travers les achats, les achats et charges externes pour pouvoir calculer la valeur ajoutée, l'évolution de la masse salariale et dotation aux amortissements et provisions pour pouvoir obtenir le résultat de l'exploitation. Puis, après avoir renseigné les différents thèmes, des données viendront s'ajouter sur la partie activité, comme les charges d'intérêts ou charges exceptionnelles pour pouvoir obtenir le résultat net comptable et apprécier la performance commerciale de l'entreprise sur l'exercice en cours ou ses exercices en cours car lorsque vous avez créez un exercice prévisionnel, vous pouvez enchaîner sur le suivant et sortir un business plan sur trois à quatre ans. Cependant, aujourd'hui, les choses évoluent vite et cela n'a pas trop de sens de créer des business plan à cinq ans.
- Les investissements : on vous demande de renseigner les montants des investissements que vous souhaitez réaliser sur l'exercice et en contrepartie, les dotations aux amortissements qui vont être réalisées.
- Les financements : il conviendra de renseigner le montant des financements bancaires que vous souhaitez mettre en place. S'il n'y en a pas, par défaut, le système va puiser dans la trésorerie et dans le pire des cas, générer du découvert si les fonds dont disposent l'entreprise ne sont pas suffisants pour couvrir l'acquisition.
- La trésorerie : ce qui concerne les besoins en fond de roulement. Nous allons actionner les délais clients, délais fournisseurs.
Les données qui se mettent à jour instantanément dès lors que vous effectuez une modification de saisie.
Quand une entreprise réalise un business plan, elle le fait surtout sur la partie activité et moins sur la partie bilan. L'outil de simulation vous permet de comparer vos business plan à ceux proposés par l'outil OPALE. Vous pouvez créer un scénario de base et un autre sur lequel vous prenez en compte des investissements. Vous pouvez mesurer l'impact que cela peut avoir sur votre compte de résultat mais aussi sur votre bilan.
Par exemple, une entreprise qui a systématiquement recours au découvert peut réaliser une simulation en ayant recours au crédit bancaire pour restructurer toute la partie trésorerie. Cela permet de mesurer l'impact de vos décisions sur votre bilan et votre compte de résultat.
Les rapports d'analyse et de simulation générés, labellisés Banque de France
- Vous pouvez générer le rapport d'analyse au format PDF (l'ensemble des tableaux et comme le chef d'entreprise n'est pas toujours un financier, un commentaire de chaque tableau est généré).
- Le rapport d'analyse et / ou de simulation comporte le logo de la Banque de France.
- Vous en êtes propriétaire.
- Vous pouvez le transmettre à votre banquier.
Après téléchargement du rapport d'analyse et / ou de simulation, les écrans sont accessibles pendant 3 mois.
L'accompagnement par un analyste financier
En visio-conférence ou dans les locaux de la Banque de France
- OPALE Analyse : 1 heure
- OPALE Simulation : 1 heure
- OPALE Analyse et Simulation : 1 heure 30
